Instrucciones.
A) Investiga los siguientes conceptos:
1. Definición de tesorería.
2. Definición de flujo de efectivo y su estructura.
3. Entrada intermitente del efectivo.
4. Salidas de efectivo.
5. Administración del efectivo.
6. Administración de exedentes o faltantes.
B) Con estos datos publica una réplica al primer comentario y uno a otro de tus compañeros.
C) En un documento de WORD pega las capturas de pantalla de tu respuesta y de la réplica a tu compañero. No olvides agregar una conclusión y las referencias que consultaste.
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ResponderEliminarTesorería: Es el área de una empresa en la cual se organizan y gestionan todas las acciones relacionadas con operaciones de flujo monetario o flujo de caja.
ResponderEliminarherramienta financiera fundamental para cualquier empresa, sin importar su tamaño o industria. Es una representación detallada de los movimientos de dinero que ingresan y salen de la empresa en un período específico, por lo general, un mes o un año.
Actividades de operación.
Entre los elementos a considerar tenemos la venta y compra de mercancías. Los pagos de servicios públicos, nómina, impuestos, etc. En este grupo encontramos las cuentas de inventarios, cuantas por cobrar y por pagar, los pasivos relacionados con la nómina y los impuestos.
Actividades de inversión.
Las actividades de inversión hacen referencia a las inversiones de la empresa en activos fijos, en compra de inversiones en otras empresas, títulos valores, etc.
Aquí se incluyen todas las compras que la empresa haga diferentes a los inventarios y a gastos, destinadas al mantenimiento o incremento de la capacidad productiva de la empresa.
Actividades de financiación.
Las actividades de financiación hacen referencia a la adquisición de recursos para la empresa, que bien puede ser de terceros [pasivos] o de sus socios [patrimonio].
Entradas de dinero intermitentes: se obtienen de manera esporádica, como; la venta de activo fijo, rendimiento de cuentas de cheques e inversiones negociables, comisiones por ventas, etc.
Salidas de efectivo. salida de recursos financieros con el fin de cumplir un pago, también puede considerarse a la salida de dinero provocada por otros motivos, como realizar una inversión.
Administración del efectivo. asegura que haya suficiente liquidez para cubrir las operaciones diarias y cumplir con las obligaciones financieras. permite a las empresas tomar decisiones financieras informadas y planificar estratégicamente para el futuro.
Administración de excedentes: fondos disponibles por una organización después de cubrir todas las obligaciones financieras, como el pago de salarios, proveedores y préstamos.
• Evalúa la situación financiera
• Establece metas y prioridades
• Diversifica las opciones de inversión
• Crea un fondo de emergencia
• Evalúa oportunidades para el pago de deudas
• Consulta con profesionales financieros
• Revisa regularmente tus excedentes
• Utiliza un software de gestión de tesorería
Administración de faltantes
en un punto de venta el cliente puede sustituir el producto por otro alternativo, ir a otro local o quizá no volver nunca más. Ampliando también el horizonte de su decisión al considerar que los artículos están expuestos a la escasez y para reducir el impacto optará por adaptar su comportamiento de compra, incrementándose así la dispersión de la venta y por consiguiente desvirtuándose el ciclo de abastecimiento.